Les statistiques nous donnent un fait pas très agréable : un accord avec 20 organisations se termine généralement par des pertes simplement parce que la société contrepartie n'a pas vérifié sa fiabilité. Comment étudier la réputation de l'entreprise et parvenir à une coopération honnête? Essayons de comprendre.
Quand les entrepreneurs doivent-ils être contrôlés ?
La vérification des contreparties est généralement effectuée soit par des hommes d'affaires expérimentés, soit par des avocats expérimentés. Est-ce que tu sais pourquoi? Parce qu'ils ont déjà compris que vous ne devez travailler qu'avec des entreprises dignes de confiance et, de plus, que vous êtes seul responsable de la vérification de cette fiabilité.
Afin d'éviter les situations désagréables lorsque l'on travaille avec une contrepartie, il est d'usage de «conduire» les nouveaux partenaires à travers toute une liste de contrôles. De plus, il existe un certain nombre de cas où de telles vérifications sont nécessaires :
- Si vous décidez de travailler avec un nouveau partenaire pour la première fois. La vérification aidera à éviter d'éventuelles erreurs.
- Si vous savez que la contrepartie potentielle est une nouvelle société récemment enregistrée. Bien sûr, une nouvelle entreprise en elle-même ne peut pas supporter de risques, cependant, travailler avec elle est toujours possible.
- Si vous savez qu'une contrepartie potentielle n'est pas très flatteuse. Bien sûr, personne n'a annulé les mauvaises langues de la concurrence, mais le vieux proverbe dit toujours "faire confiance, mais vérifier".
- Si une contrepartie potentielle travaille exclusivement sur une base prépayée. En vérifiant la fiabilité de l'entreprise, vous pouvez vous protéger contre la sous-livraison de marchandises ou contre la fourniture de services de mauvaise qualité.
La vérification de l'entreprise est un service distinct que de nombreuses organisations fournissent, cependant, avec les compétences et le temps nécessaires, vous pouvez le faire vous-même.
La pertinence de la diligence raisonnable de l'entreprise pour les différents domaines d'activité ne doit pas être remise en question. Même dans une activité aussi indéniablement fiable que la location, il n'y a pas de « joueurs » tout à fait honnêtes.
Quelles informations peut-on obtenir sur un partenaire potentiel
Voyons donc quel type d'informations peut être obtenu sur une entreprise à l'aide d'un simple accès à Internet. Le plus simple est d'aller sur le site Web du service des impôts et d'utiliser la recherche pour y trouver toutes les informations dont vous avez besoin, ou d'utiliser les services de ressources tierces, qui, soit dit en passant, sont parfois payantes.
Vérification du NIF
La première chose qui caractérise une entreprise en tant qu'entreprise qui travaille vraiment et travaille honnêtement est le TIN. Si vous disposez du TIN d'une organisation, vous pouvez facilement vérifier son authenticité. Le TIN, ou numéro fiscal individuel, est un chiffre construit selon un algorithme spécial. Si l'entreprise l'a sorti de la tête, la vérification par ce numéro via n'importe quel service qui vous convient ne donnera aucun résultat.
Le moyen le plus simple de vérifier le NIF est d'utiliser le service de vérification sur le site Web du service des impôts (plus à ce sujet à la fin de l'article).
Nous demandons un certificat d'enregistrement d'état
Demander un certificat d'enregistrement est un moyen sûr de connaître la réalité des activités d'une contrepartie potentielle. De cette façon, nous découvrirons si l'entreprise existe réellement, c'est-à-dire si elle est comptabilisée par le Service fédéral des impôts en tant que contribuable.
Bien sûr, la présence de preuves ne nous dit pas encore que l'entreprise est très digne de confiance. Peut-être qu'elle vient d'arrêter ses activités, ou peut-être qu'elle ne soumet pas de rapports, ou même un débiteur fiscal.
Vous pouvez demander une copie du certificat d'enregistrement d'État directement auprès de l'entreprise, ou encore utiliser les services de ressources tierces.
Nous recevons un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales / EGRIP
Si vous pouvez obtenir une nouvelle déclaration pour la contrepartie auprès du Registre d'État unifié des entités juridiques / EGRIP, cela signifie que l'organisation est toujours à flot. De plus, l'extrait contient toutes les informations nécessaires pour vérifier l'honnêteté de l'organisation : son propriétaire, lieu d'enregistrement, licences et autres données.
L'extrait peut être téléchargé sur le site officiel du service des impôts de la Fédération de Russie (ce qui est beaucoup plus facile) ou demandé à un partenaire potentiel. Si vous avez besoin d'un extrait certifié conforme du registre, vous pouvez en faire la demande dans n'importe quelle succursale du Service des impôts de Russie.
Analyse des états financiers
Un excellent outil d'analyse d'une organisation est l'analyse de ses états financiers. Demandez un bilan à la contrepartie ou utilisez des services tiers.
Avec l'aide de la balance, vous pouvez vérifier plusieurs types de données à la fois :
- la société ferme avec succès les trimestres et soumet des rapports ;
- la société fait des affaires ;
- Quels actifs l'entreprise possède-t-elle ?
Les actifs de la société sont, tout d'abord, ses types de capital et de passif autorisés et autres. Si l'entreprise n'a pratiquement pas d'actifs, c'est l'occasion pour vous de vous demander s'il vaut la peine d'y associer votre entreprise.
Aussi, si vous savez que vous envisagez une opération majeure avec une entreprise, et que son actif ou son chiffre d'affaires sont très faibles par rapport au montant de l'opération, alors c'est aussi une raison de réfléchir : très probablement, cela cache une partie des revenus, ce qui ne le montre pas non plus du côté positif.
Sur la base du bilan, vous pouvez effectuer une analyse financière complète, qui pourra non seulement démontrer le vecteur de développement de l'entreprise, mais également comprendre à quel point elle est stable sur ses pieds. Si vous avez besoin d'un partenaire fiable, c'est l'un des principaux indicateurs.
Nous vérifions l'adresse d'enregistrement pour "caractère de masse"
Que savez-vous de l'adresse d'enregistrement groupé ? Probablement rien. Cependant, c'est l'une des caractéristiques les plus fondamentales des soi-disant entreprises d'un jour. Si vous craignez que votre contrepartie se révèle être une telle entreprise, vérifiez-la simplement à l'adresse.
Cela peut être fait sur le site Web du service des impôts à l'adresse service.nalog.ru/addrfind.do.
La plupart des entreprises sont enregistrées à une adresse, mais en fait, elles sont situées à une adresse complètement différente. Nous vous conseillons également de vérifier l'adresse réelle de l'emplacement de l'entreprise - si le bureau du partenaire existe réellement et à quoi il ressemble. Si vous n'avez jamais travaillé avec ce partenaire et que le montant de la transaction prévue est élevé, un tel contrôle ne sera pas superflu.
Vérification des arriérés d'impôts et déclaration
Si vous doutez que votre contrepartie joue loyalement, au cas où, demandez au Service fédéral des impôts des informations sur le paiement des impôts par cette société.
Pourquoi est-ce? Tout est simple. Si l'affaire entre vous et votre contrepartie fait l'objet d'un arbitrage, votre recours auprès du Service fédéral des impôts pour obtenir des informations supplémentaires sera un énorme avantage. Afin d'enregistrer le fait de l'appel, la demande doit être présentée personnellement et le bureau du Service fédéral des impôts doit marquer la réception de la demande (ou envoyer la demande par courrier recommandé avec notification).
Connaissant son TIN, vous pouvez effectuer une telle vérification de la contrepartie sur le site Web du service des impôts - service.nalog.ru/zd.do.
Étant donné que ce service en ligne fonctionne en mode test, vous devez comprendre que les informations reçues ne peuvent pas être considérées comme fiables à 100 %.
Contrats gouvernementaux
Les contrats gouvernementaux sont un excellent moyen de vérifier tous les détails sur un partenaire potentiel. Les entreprises contractantes pour de telles transactions sont sélectionnées très strictement. Ainsi, par exemple, une entreprise qui a des dettes ne peut pas être un entrepreneur. Si une entreprise conclut parfois des contrats gouvernementaux, c'est un indicateur de sa fiabilité et d'une position stable sur le marché.
Vous pouvez vérifier la participation de l'entreprise aux marchés publics sur le site Web zakupki.gov.ru ou sur d'autres plateformes de commerce électronique.
Données sur les personnes
De quel genre de personnes parle-t-on dans ce cas ? Tout d'abord, sur la direction et les fondateurs. Ainsi, parallèlement à l'enregistrement de masse, il existe un "chef de masse". Si une personne est administrateur de plusieurs sociétés à la fois, vous avez toutes les raisons de croire qu'une contrepartie potentielle est une entreprise d'un jour.
En plus du fait que vous verrez combien d'entreprises une personne gère, vous aurez également accès à des données sur toutes les entreprises qu'il dirigeait auparavant. Si vous vous rendez compte que de nombreuses entreprises dirigées par une personne ont fait faillite, alors c'est une raison de penser: très probablement, vous avez affaire à une entreprise peu scrupuleuse, ce qui n'est peut-être pas demain.
Il ne sera pas superflu de vérifier si le chef est inscrit au registre des personnes disqualifiées. Vous pouvez le faire sur le site Web du service des impôts - service.nalog.ru/disqualified.do.
Vérification de l'organisation par TIN sur le site Web du service des impôts de Russie
Essayons de comprendre comment trouver et vérifier une contrepartie par TIN sur le site Web du service des impôts. Pour ce faire, suivez le lien egrul.nalog.ru ou ouvrez la page principale de la ressource et dans la section "Services électroniques", sélectionnez "Risques commerciaux: vérifiez vous-même et la contrepartie".
Vous savez déjà par quels paramètres vous pouvez vérifier l'entreprise via la ressource du service des impôts de la Fédération de Russie, alors nous allons maintenant considérer le plus fréquent des contrôles nécessaires - la vérification par TIN.
Par exemple, nous vérifierons le TIN de PJSC GAZPROM. N'oubliez pas qu'en plus de la vérification des personnes morales, la vérification des entrepreneurs individuels y est également disponible.
Comme vous pouvez le voir, tout est extrêmement simple. Nous entrons le numéro fiscal individuel dans la fenêtre requise et entrons dans le captcha pour confirmer que nous ne sommes pas un robot.
Le résultat est réjouissant : le fisc fournit immédiatement l'adresse du lieu d'implantation de l'entreprise, son OGRN, TIN, KPP, ainsi que la date d'attribution de l'OGRN :
conclusions
Pour éviter les malentendus lorsque vous travaillez avec une nouvelle contrepartie, il est nécessaire de vérifier sa fiabilité. Une telle vérification peut être facilement effectuée sur le site officiel du service des impôts de la Russie ou utiliser d'autres services.
Sur la base des résultats de l'audit, des conclusions peuvent être tirées - s'il faut commencer une coopération avec une nouvelle entreprise ou s'il est nécessaire de couper tout lien maintenant.
Vidéo - pourquoi il est important de vérifier les contreparties avant de conclure une transaction :
