Реєстри іноземних держав

Попередня перевірка потенційного бізнес-партнера – це надійний спосіб убезпечити себе від можливих ризиків та фінансових втрат. Коли мова заходить про співпрацю з російською організацією, то завжди є можливість зв'язатися безпосередньо з керівником, запросити реєстраційні документи, що підтверджують, або звернутися за допомогою до російського державного реєстру. Але що робити, якщо ви ведете бізнес на міжнародному рівні, і юридична особа зареєстрована в іншій країні?

На нашому ресурсі доступні реєстри юридичних осібінших держав. Тут ви можете безкоштовно перевірити інформацію про іноземного контрагента, звернувшись до державного реєстру конкретної країни. Вам необхідно лише здійснити пошук по ІПН та переконатися, що така організація дійсно існує. Для отримання більш повних відомостей допоможе виписка з Європейського бізнес реєстру, де зареєстрований діловий партнер, який вас цікавить. За допомогою цього документа ви зможете:

• переконатися у справжності та актуальності реєстраційних відомостей про компанію;
• з'ясувати, чи відповідає юридична адреса, заявлена ​​контрагентом, дійсному;
• упевнитися, що компанія діє до цього дня і не є ліквідованою;
• перевірити інформацію про засновників компанії;
• дізнатися про рід діяльності контрагента;
• з'ясувати фінансові показникидіяльності та розмір статутного капіталу;
• отримати відомості про акціонерів та керівників;
• дізнатися про внесені до реєстраційних даних зміни.

Отримана у нас виписка з іноземного державного реєстру містить найактуальнішу інформацію, оскільки наша компанія є офіційним партнером Європейського бізнес-реєстру та отримує всі дані безпосередньо без посередників. Для кожної країни ви можете запросити різні документина цікаву для вас компанію.

Маючи у своєму розпорядженні виписку з реєстру іноземних держав вам буде значно простіше довести свою правоту, у разі невиконання закордонним контрагентом своїх зобов'язань за контрактом.

Допоможе виписка з Європейського бізнес-реєстру і у разі, якщо необхідно укласти угоду про постачання товару на територію Росії.

Огляди законодавства

Сумнівними угодами цікавляться, крім органів податкової інспекції, також співробітники митної служби. Для того щоб ваш бізнес не ризикував, а ви в результаті не зазнали фінансових збитків, варто перевірити державний реєстр тієї країни, до податкової юрисдикції якої належить ваш партнер.

Переконайтеся перед укладенням різних договорів у самому факті існування зарубіжної організації та праві її представників підписувати контракти, щоб бути спокійним за чистоту угоди. Виберіть зі списку країну, що вас цікавить, і ознайомтеся з даними, який надає реєстр іноземних держав.

Часто задавані питання:

Акредитація філій, представництв іноземних юридичних осіб

З 22 серпня 2016 року став доступний реєстр акредитованих філій та представництв іноземних юридичних осіб в режимі онлайн (далі - « онлайн-реєстр»), який ведеться реєструючим органом нарівні з раніше доступними єдиним державним реєстром індивідуальних підприємців(ЄГРІП) та єдиним державним реєстром юридичних осіб (ЄГРЮЛ).

В онлайн-реєстрі містяться відомості про філії та представництва іноземної юридичної особи, а також основні відомості про іноземну юридичну особу.

Так, серед іншого, містяться відомості про дату внесення до реєстру відомостей про акредитацію філій та представництв іноземних юридичних осіб, про види економічної діяльностіфілій та представництв у Російської Федерації, про керівника філій та представництв, про чисельність іноземних громадян, які є працівниками філій та представництв.

Звертаємо увагу, що виписка, отримана за допомогою онлайн-реєстру, не є офіційним документом, а також, судячи з нашого досвіду, в даний час зміни щодо філій та представництв відображаються з деякою затримкою. Таким чином, отримання офіційної виписки в податковому органі все ще залишається надійнішим способом підтвердження інформації щодо філій та представництв іноземних юридичних осіб.

Онлайн-реєстр розміщено та доступно на сайті Федеральної податкової служби.

Чим корисні реєстри?

З 1 вересня 2016 року банки під час підтвердження та оновлення відомостей про клієнта, у тому числі щодо осіб, уповноважених діяти від імені юридичної особи, філії чи представництва, використовують відомості із загальнодоступних реєстрів.

Дане нововведення може дозволити усунути необхідність надання клієнтами банк виписки на паперовому носії для підтвердження та оновлення необхідних відомостей.

Це стало можливим через зміни в Федеральний закон«Про банки та банківську діяльність», внесені Федеральним законом від 23 червня 2016 року №191-ФЗ.

Реєстр акредитованих філій іноземних організацій

Про сервіс

Юридичні основи

Сервіс розроблений відповідно до вимог абзаців 4, 5 та 8 пункту 11 статті 21 Федерального закону від 09.07.1999 № 160-ФЗ «Про іноземні інвестиції в Російській Федерації» (зі змінами та доповненнями). Склад відкритих та загальнодоступних відомостей, що розміщуються на сайті та надаються сервісом, визначено наказом ФНП Росії від 26.12.2014 N ММВ-7-14/ [email protected]"Про затвердження порядку створення, експлуатації та ведення державного реєстру акредитованих філій, представництв іноземних юридичних осіб та надання відомостей з нього, склад відомостей, що містяться в ньому, а також склад відомостей, що підлягають розміщенню в інформаційно-телекомунікаційній мережі "Інтернет".

Можливості сервісу

Сервіс надає можливість будь-якій зацікавленій особі безкоштовно:

• знайти та переглянути інформацію про філії, представництва іноземних юридичних осіб, що міститься у відкритих та загальнодоступних відомостях державного реєстру;
• переглянути перелік усіх акредитованих філій, представництв іноземної юридичної особи;
• отримати витяг з реєстру про конкретну філію, представництво іноземної юридичної особи або довідку про відсутність запитуваної інформації у формі електронного документа, підписаного посиленою кваліфікованою електронним підписом.

Зауваження та пропозиції щодо роботи сервісу, а також звернення про відсутність чи некоректність даних у реєстрі приймаються ФНП Росії через інтерактивну форму «ТЕХНІЧНА ПІДТРИМКА». Термін розгляду звернень про помилку у роботі сервісу становить трохи більше 5 робочих днів, термін розгляду звернень про відсутність чи некоректності даних, і навіть пропозицій щодо поліпшення сервісу – трохи більше 15 робочих днів.

Особливості роботи

Дані сервісу оновлюються щодня 1 раз на день. Дата останнього оновлення відображається на сторінці з результатами пошуку.

Витяги з реєстру та довідки про відсутність запитуваної інформації, що надаються сервісом, згідно з положеннями статті 6 Федерального закону від 06.04.2011 №63-ФЗ «Про електронний підпис», визнаються рівнозначними документу на паперовому носії, підписаному власноручним підписом.

Відповідно до внутрішніх організаційно-розпорядчих документів ФНП Росії електронні документи, що надаються сервісом, підписуються посиленим кваліфікованим електронним підписом Міжрегіональної інспекції ФНП Росії з централізованої обробки даних (МІ ФНП Росії з ЦОД).

Коли контролюючі органи з'ясовують, що російська компанія – навмисно чи через недосвідченість – починає працювати із сумнівною вітчизняною фірмою, перша отримує звинувачення у спробі ухилення від сплати податків і піддається перевірці інспекторами податкової служби. Якщо ж компанію запідозрять у партнерстві з ненадійним іноземним контрагентом, до вивчення її діяльності буде залучено ФНП, митну службу, органи експортного та валютного контролю. Тому слід дізнатися, як перевірити іноземну юридичну особу, перш ніж планувати співпрацю.

Для чого потрібно перевіряти іноземних контрагентів

Не важливо, чи веде підприємство зовнішньоторговельну діяльність чи працює виключно всередині країни, перевірка фінансового та правового статусу контрагентів є необхідною. Метою подібного дослідження стає спроба убезпечити себе від фінансових ризиків, оцінити можливу вигоду від співпраці та уникнути пов'язаних із нею проблем у майбутньому.

Без запиту документів у контрагента ви ризикуєте бути обдуреним – у нього можуть бути стягнення та борги, та їх наявність загрожує зривами строків грошових надходжень за договором. Або ви можете укладати контракт з особою, яка не має на це права, і не є офіційним представником компанії, тоді договір буде визнаний недійсним.

Якщо з'ясується, що будь-яка діяльність фірми йде врозріз із вимогами законодавства Росії, фірма буде визнана непрацездатною, а отже, всі укладені угоди будуть анульовані без призначення компенсацій. Будь-які проблеми призведуть вашу фірму до фінансових втрат.

У разі, якщо російські державні структури, у яких перебуває зовнішньоторговельна діяльність, зауважать, що організація пов'язала себе відносинами із сумнівним закордонним підприємством, всі її заявки будуть відхилені, і за всебічну її перевірку візьмуться:

• Податкова інспекція. З метою припинення незаконного отримання фірмою податкової вигоди їй буде відмовлено у визнанні нульової ставки з ПДВ або у відрахуванні ПДВ із оподатковуваного прибутку.
• Органи експортного та валютного контролю. Співробітники держструктур буде направлено керівництвом на проведення виїзних перевірок фінансово-господарської діяльності підприємства.
• Митна служба. Вантаж, що відправляється за згодою із сумнівною фірмою, буде затриманий на кордоні.
• Банківська установа. Про те, що готується підозріла транзакція, співробітниками банку буде повідомлено експортний та валютний контроль.

Перевірка іноземних компанійта запит необхідних для її проведення документів потрібна насамперед для того, щоб не викликати у податкової служби підозр у своїй необачності чи злочинній змові з метою несплати податків. Навіть Вищий арбітражний суд РФ ввів у оборот таке поняття як “належна обачність під час виборів контрагента”. Нехтування процедурою перевірки може призвести до податкової відповідальності.

Як стати дистриб'ютором зарубіжної фірми в Росії

Дистриб'ютор вибудовує ринок збуту для підприємства, яке працює. Він або юридична особа з метою проведення масштабних закупівель у виробника будь-якого товару для перепродажу його надалі. Ця посада є привабливою для багатьох претендентів, адже має ряд переваг:

• високий оклад,
• вільний графік,
• робота поза офісом,
• можливість вибору методів виконання обов'язків.

Починати кар'єру дистриб'ютора необхідно з пошуку відповідної організації, продукцію чи послуги якої хотілося б поширювати та пропонувати клієнтам.

Для співпраці можна обирати як самих виробників, так і посередницькі фірми, головне – компанія має бути перевіреною та надійною, інакше ви ризикуєте своєю діловою репутацією.

Щоб вигідно виділятись серед претендентів на посаду, необхідно підготуватися до бесіди з керівництвом обраної організації:

• вивчити асортимент товарів,
• розробити унікальну пропозицію щодо способів підвищення рівня продажів.

Якщо вас цікавить можливість зайняття дистриб'юторською діяльністю, рекомендуємо ознайомитися з інформацією про те, .

Способи здійснення перевірки іноземної юридичної особи

Іноді перевірка контрагента із зарубіжжя проводиться в особистих цілях, коли власник бізнесу бажає переконатись у його благонадійності. Але найчастіше вона організується для доказу обачності фірми. податковою службоющоб уникнути втрати податкових пільг та відрахувань. Залежно від мети вивчення діяльності іноземних організацій може знадобитися звіт про заходи в електронному чи письмовому вигляді.

Існує два основних способи, як перевірити іноземну компанію на легальність:

1. Запросити дані із іноземних реєстрів через інтернет. Не тільки в Росії існують державні реєстри компаній (як ЄДРЮЛ, ЄГРІП), в інших країнах також ведеться облік усіх легально заснованих підприємств, причому відображені в них відомості видаються більш повними ніж у РФ – наприклад, можна побачити дані про розмір статутного капіталу, проданих частках, складі засновників та адресі. Інформація допомагає оцінити ризики співпраці з однією із зарубіжних фірм. Базами даних мають право користуватися і громадяни інших країн – за певну плату.
2. Надіслати запит до уповноваженого органу, який займається веденням реєстру, на надання необхідної інформації письмово. Спосіб перевірки не відрізняється від того, який застосовується для проведення перевірки вітчизняних партнерів, і полягає у подачі запиту на виписку з іноземного реєстру, засвідчену нотаріально.

Отримання інформації в електронній формі

На сьогоднішній день найбільш зручним та швидким способомзвернення за цікавою для користувача послугою є відправка запиту через інтернет. Перевірити в режимі онлайн діяльність іноземного контрагента та отримати звіти з необхідною інформацією електронної формиможна наступними способами:

• Через звернення до податкової адміністрації тієї держави, на території якої зареєстровано фірму потенційного партнера.
• Через замовлення довідок у спеціалізованих базах даних.
• Через юридичні агенції, які надають консультаційні послугиз перевірки контрагентів із зарубіжжя.
• Через вузькоспрямовані реєстри, що надають відомості про іноземні фірми.

Проте найнадійнішими джерелами інформації є державні бази даних. У багатьох державах створено відкриті бази з відомостями про благонадійність платників податків, наявність у компаній боргових зобов'язань, сплату деякими фірмами ПДВ тощо. Подібні послуги організовані в:

• Європейські країни. Щоб ознайомитися з даними про організації 28 країн ЄС, можна скористатися Єдиним бізнес-реєстром, який діє з 1998 року. Завдання реєстру – перенаправити користувача до національних дистриб'юторів, які візьмуть оплату за надання послуги та нададуть потрібні дані.
  

  Плюсом оформлення виписки з European Business Register є можливість її отримання англійській мовіта оперативність звернення за відомостями.

  Ініціаторами відкриття реєстру бенефіціарних власників стали кілька міжнародних фірм. Завдяки їхній ініціативі стало можливим виявлення кінцевого власника організацій, які були зареєстровані в офшорі.

  • У Франції діє портал канцелярії Арбітражного суду, де містяться дані про власників юридичних осіб, що пройшла реєстрацію нерухомості, дочірніх компаній, афілійованих осіб, бенефіціарів. Відомості надаються безкоштовно лише частково – за копії та витяги доведеться сплатити збір.

    Є можливість замовити такі документи:

    • комплект паперів, у тому числі витяг з кадастру;
    • відомості про збанкрутілі та ліквідовані компанії, а також про наявні гарантії;
    • статутні документи з позначками про зміни в діяльності фірм;
    • виписку про державні заборгованості організації;
    • виписку про засновників та менеджерів юридичних осіб;
    • юридичні адреси.
  • У Німеччині діють одразу 2 реєстри, доступ до яких можна отримати через інтернет: загальний реєстр Федеральних земель та реєстр, адміністрований Міністерством юстиції.

    Користування першим передбачає проходження тривалої процедури реєстрації, що включає:

    • заповнення реєстраційної форми;
    • очікування схвалення заявки адміністрацією порталу;
    • верифікацію підпису шляхом відправлення підписаної форми до паперовому виглядічерез поштове відділення за адресою Управління Федеральних земель.

    Друга, навпаки, здасться користувачеві зручною, багато в чому завдяки можливості вибору однієї з 5 мов. Сплативши збір, можна запросити наведені нижче папери:

    • актуальний витяг з організації;
    • хронологічний витяг;
    • історичний витяг;
    • виписку про власників;
    • Документи фірми.
  • У Великобританії уряд не передбачив видачу відомостей з реєстру юридичних осіб безпосередньо з офіційного державного сайту, проте посередники розробили дуже зручну базу пошуку будь-якої інформації, що цікавить користувача, як офіційної, так і неофіційної. Держреєстр дозволяє знайти відомості за найменуванням фірми, а комерційні компанії допоможуть визначити конкретну людину. З інформації, що безоплатно надається, є дані про власника організації, всі інші відомості будуть доступні після сплати збору.
• Країнах колишнього Радянського Союзу. Мінусом інформативності національних базданих СНД вважатимуться відсутність подробиць діяльності підприємств, які були загальнодоступні. Неможливо знайти відомості про банкрутство та несумлінність фірм, а картотеки судових справ відкриті лише в Грузії та Україні.
  • В Україні. Перевірку підприємств можна здійснювати через державну базу “Інформаційно-ресурсного центру” . З доступних відомостей є назви компаній, засновники та керуючі. Даних про кількість зареєстрованих однією особу юридичних немає.
  • В Узбекистані. Інформація представлена ​​на порталі відкритих даних. Можна звернутися до спеціального реєстру керівників одразу кількох юридичних осіб, проте жодних подробиць, крім їх загальної кількості, тут не вказано.
  • У Казахстані. Цікава російських підприємцівінформація знаходиться на сайті Комітету державних доходів Міністерства фінансів. Щоб здійснити пошук, потрібно вказати БІН платника податків. У результатах пошуку будуть представлені відомості про неблагонадійність деяких фірм, про платників податку на додану вартість та про борги компаній.
  • У Молдові. Офіційний сайт податкової служби дозволяє через спеціальний сервіс безкоштовно знайти відомості про адреси, генеральних директорів і дати реєстрації компаній, вписавши у форму ІПН фірми, що цікавить. Інші дані будуть доступні після внесення сплати.
  • У Таджикистані. Офіційний портал Податкового комітету містить дані про компанії, які не сплачують податки, а також назви, ІПН та дати реєстрації організацій. У Таджикистані немає реєстру збанкрутілих підприємств та бази даних судових економічних справ, тому здійснювати перевірку потенційних партнерів важко.

Отримання звіту письмово з нотаріальним завіренням

Процедура звернення за письмовим звітом із закордонного реєстру компаній не відрізняється від аналогічного подання запиту до російських державних структур з метою перевірки на благонадійність вітчизняного контрагента.

Схема дій така:

1. Відвідати офіційний сайт Федеральної податкової служби Росії, перейти до розділу "Міжнародне співробітництво", знайти в таблиці посилання на сайт податкової адміністрації країни, в якій було проведено реєстрацію підприємства-потенційного партнера.
2. Перейти за посиланням, за необхідності пройти реєстрацію та верифікувати підпис.
3. Заплатити збір за інформаційні послуги.
4. Залишити заявку на оформлення виписки з реєстру, переклад її на російську мову, проставлення апостилю та відправлення на потрібну адресу.
5. Чекати на запитану документацію.

Джерела інформації про закордонні організації

При виборі джерела відомостей про діяльність іноземної компанії, з якою передбачається співробітництво, перевагу слід надавати ресурсам, що належать державним органамта регулярно оновлюваним.

Знайти інформацію про закордонні контрагенти можна:

• на веб-сайтах податкових органів;
• на онлайн-ресурсах відкритих для загального користування;
• із довідників компаній, що видаються у різних країнах;
• із спеціалізованих баз даних;
• звернувшись до Торгово-промислової палати;
• через локальну профільну організацію.

Спеціалізовані бази даних Росії для перевірки іноземних фірм

У нашій країні є спеціалізована інформаційно-пошукова система, розроблена для перевірки контрагентів із зарубіжжя - Портал зовнішньоекономічної інформації РФ. Ресурс був організований Міністерством економічного розвитку як інструмент підвищення рівня ефективності зовнішньоекономічної діяльностікраїни.

Головні цілі, які переслідують розробники порталу:

• надання відомостей вітчизняним та іноземним компаніям;
• допомога у просуванні вітчизняних товарів та послуг на міжнародні ринки.

Робота системи знаходиться під відомством Департаменту розвитку та регулювання зовнішньоторговельної діяльності.

Наповнюється система:

• структурними підрозділами Мінекономрозвитку;
• представництвами РФ з торговельно-економічних справ за кордоном;
• регіональними адміністраціями РФ;
• підприємницькими об'єднаннями;
• галузевими спілками;
• вітчизняними компаніями, які займаються експортом.

Спільно із глобальною мережею D&B (Dun and Bradstreet) російська група"Інтерфакс" розробила систему Interfax-D&B, адаптовану для роботи в РФ та країнах СНД. Вона дозволяє отримати відомості із загальносвітової бази даних про організації, а також пропонує замовити аналітичні послуги та проведення оціночних заходів для уникнення кредитних ризиків.

Спеціалізовані бази даних країн світу для перевірки іноземних контрагентів

Максимум інформації про іноземну компанію можна знайти у спеціалізованих зарубіжних базах даних. Серед компетентних джерел числяться:

• dnb.ru - глобальна мережа, заснована в 1841 році і дозволяє знайти інформацію про будь-яке підприємство всіх держав світу і зробити на її підставі висновки про можливість благотворного співробітництва. Перевагами мережі є величезний обсяг даних про 200 мільйонів підприємств, а також унікальна перевірка та стандартизація даних.
• creditreform.com – ресурс кредитно-інформаційного агентства Creditreform. Містить готові кредитні відомості та актуальну інформацію про 85% підприємств Європи.
• kompass.com – база даних business-to-business з даними про більш ніж 3 мільйони фірм із 60 країн. Тут також є можливість здійснення пошуку за класифікатором послуг та продукції. Користувач може надіслати заявку на постачання продукції та завантажити демо-версію довідників.

  Інформація про фірми досить докладна:

  • види діяльності,
  • асортимент товарів та послуг,
  • торгові марки,
  • склад керівництва,
  • напрями експорту та імпорту.
• europages.com.ru – масштабна інформаційна системаЄвропи у форматі business-to-business. Має дані про підприємства з 36 країн Європи, представлені 26 мовами. На сайті можна знайти перелік європейських постачальників будь-якого бізнес-сектору.

Перелік податкових адміністрацій країн світу на сайті ФНП

Перевірку організації, що цікавить, можна провести через офіційний сайт податкової служби Росії, відкривши спеціальний розділ "Міжнародне співробітництво" і перейшовши за відповідним посиланням на сайт однієї з податкових адміністрацій інших держав. Там можна буде здійснити перевірку у доступному користувачеві обсязі сервісів зарубіжних ресурсів.

Для здійснення зв'язку з податковими адміністраціями із зарубіжжя достатньо вийти в інтернет. На порталі Федеральної податкової служби РФ систематизовано у табличному вигляді для зручності претендента.

Реєстр акредитованих філій, представництв іноземних юридичних осіб (РАФП)

Федеральна податкова служба у серпні 2016 року представила новий онлайн-сервіс “Реєстр акредитованих філій, представництв іноземних юридичних осіб (РАФП)”, що безкоштовно відкриває доступ до інформації про всі зареєстровані іноземні філії та представництва.

Для надсилання запиту достатньо вказати якийсь із 3 параметрів пошуку:

• назва філії,
• держномір запису про акредитацію (НЗА),

Скориставшись пошуком, можна з'ясувати:

• повне найменування зарубіжної компанії,
• юридична адреса,
• дату отримання держномера запису про успішне проходження акредитації,
• дату припинення акредитації.

Цей сервіс розширює можливості російських підприємствпід час перевірки на благонадійність зарубіжних фірм і демонструє, як перевірити іноземну фірму на надійність безкоштовно.

Звернення до Торгово-промислової палати РФ

Перед укладанням договору про міжнародне співробітництвоможна звернутися до надійного посередника для перевірки іноземного контрагента – до регіональної Торгово-промислової палати .

Процес звернення за наданням послуги включає наступні етапи:

1. Складання заявки.
2. Отримання аркуша погодження вартості робіт.
3. Отримання рахунку на оплату та перерахування зазначеної у ньому суми на рахунок ТПП.
4. Очікування підтвердження успішного проведення оплати.
5. Очікування оформлення бізнес-довідки.
6. Отримання на руки документації та звітів.
7. Підписання акта про надання замовленої послуги у повному обсязі.

Результатом роботи співробітників ТПП стане оформлена бізнес-довідка з юридичної особи з-за кордону. Вона міститиме:

• реєстраційну інформацію;
• юридичний статус;
• дату заснування;
• розмір статутного капіталу;
• бухгалтерську звітність;
• звіт про аналіз фінансової стабільності;
• відомості про засновників;
• дані про наявність дочірніх підприємств;
• контактні дані.

Відмовити Торгово-Промислова Палата може у разі:

• надання неповного набору паперів заявником;
• відмови від проведення передоплати.

Послуги локальних профільних компаній

Для звернення до профільної організації, що пропонує послуги з перевірки іноземних фірм, необхідно надати:

• реквізити компанії, що перевіряється;
• довіреність на представлення ваших інтересів.

Компанії, що спеціалізуються на наданні юридичних послуг, крім збору всіх необхідних для перевірки закордонного контрагента відомостей найчастіше пропонують складання власного письмового консультаційного висновку щодо компанії, щодо якої проводилося дослідження. Деякі агентства беруться за переклад документів, розробку зовнішньоторговельного договору та його правову експертизу.

Які відомості про іноземні компанії можна отримати

З документів, які були запитані російською компанієюдля проведення перевірки потенційного іноземного партнера можна отримати відомості про:

1. Справжності та актуальності реєстраційної інформації зарубіжної фірми.
2. Відповідно до позначеної партнером адреси юридичною адресоюпідприємства.
3. Ліквідацію, банкрутство або функціонування компанії, а також дотримання її співробітниками встановлених законами країни вимог.
4. Види діяльності, що здійснюються організацією.
5. Органи управління фірми.
6. Проведені реорганізації підприємства.
7. Фінансові показники роботи зарубіжної компанії.
8. Наявність боргів перед контрагентами, податковою службою та банківськими установами.

Пам'ятайте, що якщо потенційний партнер відмовляється надавати будь-які відомості, детально відповідати на ваші запитання, підтверджувати свої слова документально, а також відкладає з невідомих причин момент передачі паперів, це має викликати підозри. Поблажок робити не варто, які б привабливі умови угоди вам не пропонувалися: репутація вашої компанії дорожча за сумнівну співпрацю.

На що звернути особливу увагу під час перевірки іноземних компаній

Підписання договору із зарубіжною організацією пов'язане з великими підприємницькими ризиками, а тому необхідно всіма силами убезпечити себе, організувавши юридичні перевірки самого іноземного контрагента та умов угоди, в якій він бере участь. Для цього потрібно:

• Визначити правовий статус та правосуб'єктність потенційного партнера, а також особи, яка підписує документи від його імені.
• Ідентифікувати закордонного контрагента, з'ясувати його ділову репутаціюта актуальність відомостей про майновий стан:
  • визначення платоспроможності,
  • обсяги виручки,
  • кількість працівників,
  • канали збуту,

Реєстр акредитованих філій іноземних організацій містить набір певних відомостей про такі підрозділи. Що включають ці відомості, як вони потрапляють до реєстру і яким чином їх можна звідти отримати — дізнайтеся з нашого матеріалу.

Що являє собою реєстр акредитованих філій та представництв іноземних юридичних осіб у Росії

Державний реєстр акредитованих філій та представництв іноземних юридичних осіб (ГРАФП) - це систематизований набір інформації про підрозділи закордонних компаній, які:

• пройшли акредитацію до;
• здійснюють діяльність, підкоряючись російському законодавству.

За допомогою акредитації здійснюється держконтроль:

• за створенням філії іноземної юридичної особи;
• за відкриттям представництва юридичної особи;
• за припиненням діяльності філій/представництв іноземних юрособ (Ф/П ІЮЛ).

Дата акредитації має в даному випадкуособливе значення, оскільки закордонна комерційна фірма має право здійснювати свою діяльність на території РФ через філію або представництво лише з дня їхньої акредитації. При цьому дата акредитації – це день внесення відповідних записів до ГРАФП.

З податковими особливостями для працюючих у зарубіжних компаній вас познайомить матеріал.

Ведення ГРАФП здійснюється податківцями на підставі порядку, затвердженого наказом ФНП від 26.12.2014 № ММВ-7-14/ [email protected]Федеральна база даних ГРАФП заповнюється певними відомостями - про їх склад дізнайтесь з наступного розділу.

Склад відомостей, що містяться в ГРАФП, перераховано додаток № 2 порядку, утв. наказом ФНП № ММВ-7-14/ [email protected]

У цьому додатку, що складається з 29 пунктів, міститься така інформація:

• дані про іноземну компанію:
  • основні (найменування, адреса реєстрації, величина статутного капіталу та ін.);
  • додаткові (про реєструючий орган та ін.);
• дані про Ф/П липень:
  • загальні (найменування, адреса, контактні дані, дата початку діяльності);
  • деталізовані (відомості про керівника, чисельність співробітників, види діяльності та ін.);
• інші відомості та реквізити підтверджуючих документів.

Детальніше про склад зазначених відомостей дивіться на схемі:

Які відомості про відокремлені підрозділи вітчизняних компаній знадобиться надати податківцям для внесення інформації про них до ЄДРЮЛ — див. у матеріалі «Реєстрація відокремленого підрозділу — покрокова інструкція 2016».

Як інформація потрапляє до реєстру філій іноземних юридичних осіб

Інформація про Ф/П ЛИПЛ може потрапити до ГРАФП лише після того, як необхідний пакет документів буде отримано податківцями та завершено процедуру акредитації.

Ця процедура відбувається так:

• яка прийняла рішення про відкриття підрозділу на території РФ закордонна фірма (протягом 12 місяців після ухвалення рішення) подає податківцям:
  • заяву про акредитацію (ф. № 15АФП);
  • необхідні для акредитації документи, перелічені у п. 7 порядку, утв. наказом ФНП № ММВ-7-14/ [email protected];
• податківці вивчають документи та роблять відповідний запис до ГРАФП — на це їм відводиться 25 робочих днів з дня подання зазначених документів;
• акредитованій філії/представництву видається свідоцтво про внесення запису до ГРАФП та інформаційний лист (ф. №№ 15СВФП, 15ЗФП).

Відомості про Ф/П ЛИПЛ можуть у ГРАФП не потрапити - дізнайтеся про такі ситуації з наступного розділу.

Коли відомості до держреєстру не включаються

Відкрила свій підрозділ у РФ зарубіжна фірма може отримати відмову у його акредитації. І тут записи в ГРАФП не проводяться.

Відмова відбувається, якщо:

• виявлено недоліки у документах, необхідних для акредитації:
  • за обсягом (папери представлені над повному обсязі чи подано зовсім);
  • за формою (не відповідають встановленим вимогам);
  • за строками (передані податківцям пізніше за визначений законодавством термін);
  • за змістом (наявність у документах недостовірної інформації);
• мети створення Ф/П липень:
  • суперечать Конституції РФ, міжнародним договорам РФ, законодавству РФ;
  • створюють загрозу суверенітету, політичної незалежності, територіальної недоторканності, національним інтересам РФ.

У яких випадках податківці можуть відмовити суб'єкту господарювання та як можна довести необґрунтованість відмови — дізнайтеся з розміщених на нашому сайті матеріалів та повідомлень:

• ;

Схема отримання відомостей із держреєстру

Для отримання відомостей із ГРАФП необхідно оформити запит (форма довільна) та надіслати його податківцям:

• через представника або поштою - якщо запит оформлений на папері;
• через сайт ФНП або ЄПГУ (Єдиний портал держпослуг) - якщо запит має електронний формат.

Для електронного запиту необхідно виконати 2 умови:

• підписати його УКЕП (посиленим кваліфікованим електронним підписом) заявника;
• подати податківцям.

Отримання відомостей із ГРАФП відбувається:

• по одній із 2 форм:
  • ф. 15ВФП (відомості про конкретну філію/представництво);
  • ф. 15СФП (довідка про відсутність інформації, що запитується);
• поштою заказним листоміз повідомленням про вручення (якщо інший спосіб доставки не обумовлений заявником у запиті);
• не пізніше ніж 5 робочих днів з дня отримання податківцями відповідного запиту.

Отримана з ГРАФП виписка може використовуватись:

• для підтвердження правового статусуФ/П липень та їх уповноважених осіб;
• для реєстрації права власності;
• в інших випадках (для уточнення відомостей про контрагентів, оформлення ліцензії та ін.).

На сайті ФНП Росії за допомогою спеціального сервісу можна моментально безкоштовно ознайомитися з наступними відомостями з ГРАФП:

• про найменування акредитованого Ф/П ІЮЛ;
• про його місцезнаходження;
• про дату надання державного номера запису про акредитацію (НЗА);
• про дату припинення акредитації.

Щоб відомості стали доступними, достатньо внести у відповідний пошуковий рядок стартову сторінку сервісу:

• найменування Ф/П липень;
• або ІПН/КПП іноземної компанії;
• чи НЗА.

Як безкоштовні послуги допомагають знизити комерційні ризики, див. у розміщених на нашому порталі матеріалах:

Підсумки

Реєстр акредитованих філій та представництв іноземних юридичних містить відомості про іноземні підрозділи, які здійснюють діяльність на території РФ.

Щоб потрапити до реєстру, зарубіжна фірма, що відкрила в РФ філію, повинна вчасно подати податківцям встановленої форми заяву та пакет документів за законодавчо визначеним переліком.

Велике спасибі, Михайле, все зробили оперативно, а головне зрозуміло для мене... Бо ми з вами порозумілися. хотілося б надалі так само продовжити зв'язок саме з вами. Сподіваюся на плідну співпрацю.

Олеся Михайлівна - генеральний директор ТОВ "ВКС"

Від імені підприємства ГУП "Севастопольське авіаційне підприємство" висловлюємо подяку за професіоналізм та оперативність вашої компанії! Бажаємо вашій компанії подальшого процвітання!

Гуськова Лілія Іванівна – менеджер.ДУП "САП"

Дякую вам, Михайле, велике за допомогу в оформленні. Дуже кваліфікований співробітник +5!

Надія Шамільївна - підприємецьІП Аношкіна

Від імені компанії "АКБ-Авто" і від себе особисто висловлюю Вам та всім співробітникам вашої компанії подяку за продуктивну та якісну роботу, чуйне ставлення до вимог клієнта та оперативність у виконанні робіт, що замовляються.

Насібулін Альфіра - Старший менеджер"АКБ-Авто"

Хочу подякувати консультанту Михайлу за відмінну роботу, своєчасні та повні консультації. Дуже уважний до проблем клієнта та питань, оперативне вирішення найбільш здавалося б для мене складних ситуацій. Дуже приємно працювати з Михайлом! Тепер своїм клієнтам та знайомим рекомендуватиму Вашу компанію. Та й консультанти в техпідтримці теж дуже ввічливі, уважні, допомогли впоратися зі складною установкою ключа. Дякую!!!

Ольга Севостьянова.

Придбання ключа виявилося дуже легким і навіть приємним. Величезна подяка за сприяння менеджеру Михайлу. Пояснює складні та масивні для розуміння речі ємно, але дуже зрозуміло. До того ж я подзвонив на гарячу безкоштовну лініюі в режимі он-лайн разом із Михайлом залишив заявку. Мені виготовили ключ через 2 робочі дні. Загалом, рекомендую якщо заощаджуєте свій час, але в той же час хочете мати розуміння – що купуєте і за що платите. Дякую.

Левицький Олександр Костянтиновичм. Самара

Особиста подяка консультанту Михайлу Володимировичу за оперативну консультацію та роботу з прискореного отримання сертифіката ЕП. Під час попередньої консультації підбирається оптимальний набір індивідуальних послуг. Кінцевий результат отримано негайно.

Стоянова Н.Л. - головний бухгалтер ТОВ "СІТЕКРИМ"

спасибі за оперативну роботута компетентну допомогу! Консультацією залишився дуже задоволений!

Дмитро Фомін

ТОВ "Експерт Система" дякує за оперативну роботу консультанта Михайла! Бажаємо Вашій компанії зростання та процвітання!

Суханова М.С. - оцінювачТОВ "Експерт Система", м. Волгоград

Дякую консультанту, який представився Михайлом, за оперативність у роботі з клієнтами.

Пономарьов Степан Геннадійович

Дуже дякую консультанту Михайлу, за надану допомогу в отриманні ЕЦП. За оперативну роботу та консультування з питань, що виникають у процесі оформлення.

Леонід Некрасов

Компанія в особі Михайла консультанта робить неможливе! Прискорення акредитації менш як за 1 годину! Оплата за фактом надання послуги. Думав, що такого не буває. З повною відповідальністюможу радити зв'язуватися із Центром видачі електронних підписів.

*Даний матеріал старший трьох років. Ви можете уточнити автора ступінь його актуальності.

Новий порядок акредитації іноземних юридичних осіб

Новий порядок акредитації філій та представництв іноземних юридичних осіб з 1 січня 2015 року: що змінилося і чи стало простіше?

Філії та представництва іноземних юридичних осіб, акредитовані до 1 січня 2015 р., зобов'язані подати відомості для внесення до Реєстру до 1 квітня 2015 р.

Федеральним законом від 5 травня 2014 р. №106-ФЗ «Про внесення змін до окремих законодавчі актиРосійської Федерації» внесено зміни до низки законодавчих актів РФ, зокрема й у Федеральний закон від 9 липня 1999 року №160-ФЗ «Про іноземних інвестицій у Російської Федерації» (далі за текстом - Закон про іноземних інвестицій у РФ). Щодо Закону про іноземні інвестиції в РФ зміни набули чинності з 1 січня 2015 р. Вони докорінно змінили порядок акредитації філій, представництв іноземних організацій.

У цій статті мова піде редакції Закону про іноземні інвестиції в РФ, що набула чинності з 1 січня 2015 р., в частині акредитації представництв, філій іноземних компаній, внесення змін до відомостей про такі філії та представництва, порядок їх ліквідації, за винятком вчинення зазначених дій у щодо представництв іноземних юридичних осіб, які здійснюють діяльність у галузі цивільної авіації, та представництв іноземних кредитних організацій.

До 1 січня 2015 р. повноваженнями з видачі дозволів на провадження діяльності філій та представництв іноземних юридичних осіб володіла Торгово-промислова палата РФ (а в деяких випадках і її територіальні відділення) (далі за текстом – ТПП), повноваженнями з акредитації філій та представництв іноземних юридичних - Державна реєстраційна палата при Міністерстві юстиції РФ (далі за текстом - ГРП). З 1 січня 2015 р. повноваження щодо здійснення передані Федеральній податковій службі (п.1 ст.21 Закону про іноземні інвестиції в РФ; п. 1 Постанови Уряду РФ від 30.09.2004 р. №506 «Про затвердження Положення про Федеральну податкову службу» ).

Відповідно до п.2 Наказу ФНП від 26.12.2014 р. №ММВ-7-14/ [email protected]акредитація або внесення змін до відомостей, що містяться в реєстрі, або припинення дії акредитації здійснюється уповноваженим Федеральною податковою службою територіальним податковим органом. Відповідно до Наказу Федеральної податкової служби від 22 грудня 2014 р. №ММВ-7-14/ [email protected]повноваження з акредитації філій, представництв іноземних юридичних (крім представництв іноземних кредитних організацій), здійснюють діяльність біля Російської Федерації покладено Міжрайонну інспекцію ФНС Росії №47 по м. Москві.

Нова редакція найдокладніше описує порядок створення та ліквідації філій, представництв іноземних комапній, а разом із Наказами, прийнятими Федеральної податкової службою у цій галузі, робить процедуру з акредитації зрозумілішою. Якщо раніше не було чіткого порядку оформлення документів, що подаються під час акредитації, та їх оформлення було можливим у вільній формі, то зараз Наказом ФНП Росії від 26.12.2014 р. №ММВ-7-14/ [email protected]встановлені спеціальні форми заяв, необхідні здійснення тих чи інших дій. Це суттєво спрощує порядок підготовки заяв та мінімізує час на їх підготовку.

Як і раніше, філія, представництво іноземної юридичної особи створюються, відкриваються, припиняють свою діяльність на підставі рішення іноземної юридичної особи. Іноземна юридична особа протягом 12 місяців після прийняття рішення про створення, про відкриття на території РФ філії, представництва зобов'язана подати заяву про акредитацію, що включає завірені ТПП відомості про чисельність іноземних громадян, які є працівниками цих філії, представництва, і відповідний пакет документів. Перелік документів затверджено п.6 Наказу ФНП від 26.12.2014 р. №ММВ-7-14/ [email protected]У теперішній моментіснує низка питань, відповіді на які будуть сформовані лише після практичного застосуваннянового порядку акредитації. Наприклад, у заяві за формою 15АФП міститься лист, у якому заявники вказують чисельний склад працівників, узгоджений з ТПП. У цьому аркуші є графа, де має бути проставлена ​​відмітка ТПП про погодження. Чітких роз'яснень щодо цього ні Закон про іноземні інвестиції, ні Накази ФНП не містять. Фахівці регіональних відділень ТПП також не можуть дати пояснення щодо практичного здійснення задуманого. Найімовірніше, за погодженням з ТПП кількості працівників потрібно буде направляти в ТПП лист із заяви і прикріплювати його під час подання заяви отримання акредитації.

Як у Законі про іноземні інвестиції до, і у Наказі ФНС від 26.12.214 р. №ММВ-7-14/ [email protected]встановлені конкретні терміни, у які заявникам належить подати документи, а податковому органу здійснити реєстрацію. Так, акредитація філії, представництва іноземної компанії має здійснюватися у термін, пізніше 25 робочих днів із дня надання відповідних документів разом із заявою. Колишня редакція Закону про іноземні інвестиції РФ не містила вказівки на термін акредитації. Внесення змін до відомостей, що містяться в реєстрі щодо іноземної юридичної особи, здійснюється протягом 10 робочих днів, так само як і припинення дії акредитації філії, представництва іноземної юридичної особи. За фактом здійснення уповноваженим органом реєстрації заявнику видаватиметься документ за формою, затвердженою Наказом ФНП від 26.12.2014 р. №ММВ-7-14/ [email protected]Так, факт акредитації буде підтверджуватись свідоцтвом за формою 15СВФП та видачею інформаційного листа за формою 15ЗФП (за аналогією з Листом запису при реєстрації російської юридичної особи або внесення змін до відомостей про російську юридичну особу).

При цьому ні Закон про іноземні інвестиції в РФ, ні Накази ФНП не містять інформації щодо плати (збору), що стягується за вчинення реєстраційних дій, а також терміну, на який може бути видана акредитація. Раніше отримати дозвіл/акредитацію можна було на 1, 3, 5 років.

Що стосується держмита за акредитацію філії, представництва, то з 1 січня 2015 р. її розмір як для філій, так і для представництв становитиме 120 000 рублів за кожну філію, за кожне представництво. До 1 січня 2015 р. держмито сплачувалося лише за акредитації філії, при цьому додатково до держмита підлягав сплаті збір ТПП або ДПР, при акредитації представництва підлягав сплаті лише збір. Сума збору встановлювалася в умовних одиницях, розрахунок яких провадився за курсом долара до рубля на день оплати рахунку.

Закон про іноземні інвестиції в РФ встановлює також вичерпний перелік підстав для відмови у реєстрації та підстав припинення дії акредитації. Слід зазначити, що раніше філія могла припинити діяльність за рішенням іноземної юридичної особи. Статтею 21 Закону про іноземні інвестиції до встановлено, що дію акредитації може бути припинено також у зв'язку з припиненням діяльності іноземної юридичної особи або за рішенням уповноваженого органу. Якщо варіант із припиненням діяльності іноземною юридичною особою раніше не був законодавчо закріплений, але видавався логічним, то припинення дії акредитації за рішенням уповноваженого органу є новелою. Перелік підстав для прийняття такого роду рішень закріплено в п.7 ст.21 Закону про іноземні інвестиції до. Перелік вичерпний і підлягає розширювальному тлумаченню.

Ще одним нововведенням - з одного боку, позитивним, а з іншого - що покладає додаткові обов'язки для вже акредитованих філій та представництв іноземних компаній - є створення державного реєстру акредитованих філій, представництв іноземних юридичних осіб та надання відомостей із нього.

Відомості про філії, представництва іноземних юридичних осіб, які будуть акредитовані після 1 січня 2015 р., підлягають внесенню до державного реєстру акредитованих філій, представництв іноземних юридичних осіб (далі - Реєстр). При цьому запису надаватиметься номер запису про акредитацію (далі за текстом - НЗА). Саме НЗА необхідно буде вказувати в документах при внесенні змін до відомостей про іноземну юридичну особу або припинення дії акредитації, а не ІПН, як раніше. Відомості, що містяться в Реєстрі, можуть бути надані зацікавленим особам на запит у довільній формі. Склад відомостей, що підлягають внесенню до Реєстру, та обсяг відомостей, що надаються з нього, затверджено Наказом ФНП від 26.12.2014 р. №ММВ [email protected]Інформація надається заявникам у вигляді Виписки або Довідки про відсутність інформації, що запитується, в строк, що не перевищує 5 робочих днів. Відповідно до Постанови Уряду Російської Федерації від 25.12.2014 №1491 за надання відомостей із Реєстру стягується плата у розмірі 200 рублів. Про можливість отримання відомостей з Реєстру в докореному порядку (за аналогією з випискою з ЄДРЮЛ) у наказах ФНР не передбачено.

Крім того, відомості з Реєстру будуть доступні в Інтернеті, на сайті Федеральної податкової служби.

Ті філії та представництва іноземних юридичних осіб, які були акредитовані або провадили діяльність на підставі дозволу на відкриття представництва до 1 січня 2015 р., у яких термін дії відповідно до акредитації, дозволу не закінчиться до 1 квітня 2015 р., зобов'язані у строк до 1 квітня 2015 р. подати інформацію про себе для внесення до Реєстру. Внесення відомостей провадиться на безкоштовній основі.

З 1 січня 2015 р. відповідно до пункту 10 статті 21 Закону про іноземні інвестиції в РФ уповноважений податковий орган у строк не пізніше ніж 3 робочі дні автоматично надсилатиме в електронній формі відомості про акредитацію, внесення змін до відомостей, що містяться в реєстрі, про припинення дії акредитації представництва, філії іноземної юридичної особи до державних позабюджетних фондів для реєстрації або зняття з реєстраційного обліку філії, представництва іноземної юридичної особи як страхувальників.

Пунктом 4 статті 83 Податкового кодексу РФ встановлено, що постановка на облік (зняття з обліку) у податкових органах іноземної організації за місцем здійснення нею діяльності на території Російської Федерації через акредитовану філію, представництво здійснюється на підставі відомостей, що містяться в державний реєстракредитованих філій, представництв іноземних юридичних.

Таким чином, обов'язок подавати відомості для постановки філії, представництва іноземної юридичної особи на податковий облік, а також до державних позабюджетних фондів для реєстрації як страхувальника у акредитованих філій, представництв іноземних юридичних осіб з 1 січня 2015 р. скасовано.

Чи спростить новий порядокакредитації саму процедуру, чи це не позначиться на термінах акредитації покаже, як завжди, практика. Фахівці групи правових компанійІНТЕЛЕКТ-С щодня проводять моніторинг законодавства та кваліфіковано та в максимально короткі терміни.

акредитація філій та представництв іноземних компаній, акціонерні товариства, ЗЕД, Дью Ділідженс, іноземні працівники, корпоративне право, некомерційні організації, реєстрація та реорганізація, реєстрація фірм, юридичні консультації, юридичні послугиіталійському бізнесу в Росії